现将2022年度区级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下。
一、审计整改工作总体推进情况和工作成效
区十一届人大常委会第十次会议听取并审议了《关于2022年度区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，区委区政府高度重视审计查出问题整改工作，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神和中央、省市委关于建立健全审计查出问题整改长效机制的有关规定，认真落实区人大常委会审议意见，要求审计机关加大审计整改督查力度，提升审计整改精准性、真实性，做到揭示问题与解决问题相统一。审计机关创新举措，积极推进审计整改落实落地，制定了《四方台区审计整改约谈办法》《四方台区审计局审计整改工作规程》，定期对审计查出问题整改情况开展“回头看”，加大了对被审计单位的刚性约束，促进了被审计单位认真落实审计整改责任，及时固化整改成效。截至目前，审计工作报告中反映的6类12个问题，已全部完成整改。
二、审计查出问题整改情况
（一）区本级财政预算执行审计查出问题整改情况
1.针对预算编制未细化到部门998万元的问题。相关单位对未细化到部门的资金进行了全面排查，主要是部分养老保险、医疗保险等资金未细化到部门，2023年已将此类资金细化到相关部门预算。
2.未按要求编制预备费动用方案、未经政府审批动用预备费问题。相关单位制定了《动用预备费管理办法》，明确规定了动用预备费由区财政局提出动用方案，报区政府决定审批。
3.针对非税收入未按规定时限上缴国库的问题。相关单位优化了财政专户管理模式，实现了实时监控管理，能够随时了解财政专户资金变动、存入的罚没款情况，做到及时足额上缴国库。
4.针对超预算支出“三公经费”的问题。相关单位制定了《区直部门预算管理制度》，进一步明确了预算编制和预算执行的具体要求，同时加强了对预算执行情况的跟踪监督，严格控制执行进度，确保在预算范围内支出“三公经费”。
5.针对预算单位公务卡管理制度执行不到位的问题。相关单位全面推进公务卡结算制度落实，建立了《公务卡管理及报销制度》，明确规定了各预算单位凡在公务卡强制消费目录下的公务支出项目，必须通过公务卡结算。同时加强了对报销凭证和票据的审核，对于应使用未使用公务结算的报销票据不予报销。
6.针对绩效目标设定不合理的问题。相关单位聘请第三方绩效评价公司对我区绩效工作进行评价，全面设置部门和单位整体绩效目标、政策和项目绩效目标，做到绩效目标设定合理可行。
（二）部门预算执行审计查出问题整改情况
1.针对预算执行方面的问题。一是超预算支出办公费7.7万元、维修（护）费6万元，区振兴东路街道办事处从精准编制预算和严控预算执行两方面落实整改，按照年度工作需要，结合历年实际支出情况合理编制预算，定期查看预算执行情况，严格控制预算使用范围和金额。二是无预算支出其他燃料费7.3万元，无预算实施政府采购11.5万元的问题，区应急管理局、区振兴东路街道办事处已按照规定并结合实际编制了其他燃料费预算和政府采购预算，严格按照预算规定用途使用资金，合理安排支出进度。
2.针对财务收支方面的问题。一是部分办公用品、宣传品无领用记录，区振兴东路街道办事处建立完善了办公用品及宣传领用登记台账，由专人进行登记管理。二是未建立加油卡使用台账，区应急管理局建立完善了加油卡使用登记台账，明确了使用人、时间、事项、加油量等内容，加油卡使用严格按照要求登记，由经办人签字确认。三是部分财政收入无银行回执单，区应急管理局完善了原始凭证内容，及时收取银行回执登记入账。四是购入固定资产未及时入账，区振兴东路街道办事处已将未入资产进行盘点核实并登记入账。
三、下一步工作打算
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和各级审计委员会对审计工作的部署要求，自觉接受区人大的指导和监督，进一步加强审计监督，及时揭示问题，预警风险，堵塞漏洞，扎实做好“审计下半篇文章”。为四方台区高质量发展贡献出新的审计力量。