经区委审计委员会批准,区审计局依法对2025年度区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明,在区委、区政府的坚强领导下,全区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,统筹抓好转型和发展,持续兜牢民生底线,防范化解重大风险,有效保障经济运行平稳有序。

——保障财政平稳运行。财政部门积极应对经济下行压力,综合施策抓收入,2025年实现非税收入2635万元,同比增长32.15%,有效夯实财政收入基础。上级财政拨入转移支付补助资金2.46亿元,进一步缓解财政资金压力。向上争取债券资金2945万元,为生态保护与农业发展等领域项目建设提供支撑。

——切实兜牢民生底线。2025年我区“三保”支出合计2.28亿元,占一般公共预算支出的76.4%。及时拨付各项社会保障资金合计1193万元,全力保障全区职工养老保险、城镇居民基本医疗保险及基本公共卫生服务支出。拨付乡村振兴衔接资金共1213.35万元,巩固拓展脱贫攻坚成果,推动乡村振兴项目发展。

——持续跟进审计整改。进一步巩固深化“清单式管理、全周期督导、全过程把关”的审计整改总体格局,审计“下半篇文章”成效明显提升。2024年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告中揭示的3个方面50个问题,截至目前,已完成整改问题50个,共落实整改资金72.41万元,建立完善制度机制14项。

一、区级财政管理审计情况

2025年,全区一般预算总收入完成38814万元,总支出31845万元,结余结转6969万元;政府性基金转移支付总收入完成8109万元,总支出4609万元,结余结转3500万元。截至2025年末,财政预算管理的政府性债务余额为29612万元,其中:一般债务余额16045万元,专项债券余额13567万元。审计结果表明,在区委、区政府的坚强领导下,在区人大及其常委会的有效监督下,2025年区级预算执行情况总体较好,重大项目建设推进有序,民生保障坚实有力,为全区经济持续健康发展提供了坚实的财力支撑。但在预算编制管理和财政支出等方面还存在一些问题,需要进一步加强管理。一是预算编制管理方面。存在未按规定比例设置预备费;财政部门未按规定时间向本级各部门批复预算的问题。二是财政支出方面。存在基本支出挤占项目支出的问题。三是转移支付资金管理使用方面。存在深化安可替代国产芯片“国货国用”项目进展缓慢的问题。

二、民生审计情况

审计重点对四方台区养老政策落实及资金使用情况开展了专项审计调查,重点关注政策落实执行,资金分配、管理和使用等方面。审计发现的主要问题:一是政策落实执行方面。主要存在应享未享高龄津贴;养老机构护理型床位未达到目标占比的问题。二是资金分配、管理和使用方面。主要存在违规向民办养老机构多支付运营补贴;超范围、未按标准发放高龄津贴;违规同时发放特困供养保障和残疾人两项补贴等问题。三是机构设施管理运营方面。主要存在养老机构未及时、准确、完整地记录服务过程;养老机构未建立食品留样备查制度的问题。

三、区属国有企业审计情况

对1家国有企业开展资产负债损益审计。审计发现的主要问题:会计信息不实,少计收入59.37万元;应入未入固定资产;违规承担应由承租方支付电费1.78万元;企业风险防控不严,对外发生经济行为未签订书面合同、车辆加油管理不规范;企业经营、管理存在漏洞,收卫生费未开具缴费票据。

四、领导干部经济责任审计情况

对区民政局、区机关事务服务中心等5家单位6名主要领导干部开展经济责任审计,审计发现的主要问题:一是贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署方面。存在应享未享高龄津贴;外贸进出口总额增幅未达到目标的问题。二是部门重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果方面。存在违规向民办养老机构多支付运营补贴的问题。三是财政财务管理、经济风险防范方面。存在返还产假工资未缴回财政;残疾人燃油补贴滞留基本户;公务用车申请审批单填写不规范;车辆保险费未通过政府采购平台;未按合同履行情况办理价款结算;违规报销差旅费;内部控制管理制度不健全;应入未入固定资产等问题。四是民生保障和改善方面。存在临时救助档案材料审核不严格;残疾人档案管理不规范;未按规定办理新申请残疾证;低保档案管理不规范;超范围、未按标准发放高龄津贴;违规同时发放失能老人护理补贴和残疾人护理补贴等问题。五是落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定方面。存在公务卡管理制度执行不到位;无公函开展公务接待活动;公务接待违规跨地区迎送的问题。

五、审计移送违纪违规线索情况

针对2025年审计查出问题,区审计局已依法依规向纪检监察机关移送问题线索5件。相关部门均已按照职责权限认真承接办理,并作出处理。

六、审计建议

(一)提升预算管理水平,促进财政资金提质增效。一是加强预算编制管理。财政部门要补齐预算编制短板,压实预算批复主体责任,切实提高预算编制的科学性和精准性。二是强化资金和项目管理。各部门要规范会计核算,推动专项资金尽快落地执行,切实提高财政专项资金使用效益。

(二)加强重点领域监管,推动民生政策措施落实。一是深化民生政策落实。加大困难群体、特殊群体帮扶关爱力度,加强跟踪监管,不断提升各类惠民补贴发放的及时性、精准性。二是强化养老服务监管。持续完善普惠养老服务内容,推进区域养老服务项目规范运营,全面提升养老服务质量和水平。

(三)严格执行财经纪律,贯彻中央八项规定精神。一是规范财务基础管理。强化原始凭证审核与账务处理规范,加强单位财务监管,确保财政资金合规使用。二是做到厉行节约。要把过“紧日子”作为常态化纪律要求,勤俭办事业,从严控制“三公”经费等一般性支出,杜绝铺张浪费和低效使用。

(四)压实审计整改责任,促进各类监督贯通融合。一是落实审计整改。压紧压实被审计单位主体责任、主管部门监督管理责任、审计部门督促检查责任,抓好整改落实。二是持续深化监督贯通协同。推进审计与人大、纪检监察、巡察、组织人事等各类监督贯通融合,充分发挥监督质效,利用好各类监督成果。