2024年8月20日，区十一届人大常委会第十六次会议听取并审议通过了《关于2023年度区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），各单位对《审计工作报告》中提出的问题认真整改落实，现将《审计工作报告》反映问题的整改情况报告如下。

一、审计整改工作总体推进情况和工作成效

全区各单位各部门深入贯彻习近平总书记关于审计和审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实区委区政府关于整改的各项要求，严格执行区十一届人大常委会第十六次会议的审议意见，将审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”一体推进，推动审计整改工作高效开展。

（一）提高站位，部署整改工作。区委区政府高度重视审计整改工作，区委审计委员会听取审计问题整改情况报告，部署推动问题整改；区领导多次组织召开会议，研究分析审计查出问题整改事宜。

（二）强化措施，促进落实整改。区审计局认真履行审计整改督促检查职责，全面实施审计整改全口径、全周期管理，完善对账销号清单台账，调度整改情况，把督促整改作为日常工作的重要抓手，促进整改落到实处。

（三）认真落实，压实整改责任。各部门高度重视，切实扛牢审计整改主体责任，认真分析组织整改，落实整改要求，立行立改的问题采取措施及时整改到位，分阶段整改和持续整改的问题制定整改方案，持续推进。

二、审计查出问题整改情况

截至2024年12月中旬。《审计工作报告》反映的51个具体整改问题，已全部完成整改，审计整改率100%。各相关单位积极推进审计整改，完成整改问题金额68.6万元，促进相关单位修订完善制度13项，审计整改助力进一步统筹财政资金，加强国有资产管理，提升规范管理水平。

（一）区本级财政预算执行审计查出问题整改情况

共6个问题，已完成整改6个，落实整改资金60.8万元。审计中发现的：

1.部分用途明确的预算项目未编入部门年初预算的问题，财政部门已在2024年初已将社区的党建工作经费编制在年初预算中；

2.部门预算编制准确性不足的问题，财政部门在编制预算项目时，将做好预算项目评估，提高年度项目、年度预算项目编制的准确性、及时各督促各部门儿项目进度支出。

3.结转两年以上存量资金3.98万元未缴回区财政局的问题，区环境卫生服务中心已按照整改要求，将资金全额缴纳至区财政局国库；

4.已收回存量资金30.82万元未统筹安排使用的问题，财政部门将用于支付2025年体检费，并提交区政府常务会、区委常委会进行审批，盘活资金资源，避免资金闲置和浪费；

5.国库集中支付制度执行不到位的问题，财政部门进一步完善财务管理制度，明确零余额账户和基本账户的使用范围和管理要求，确保资金流动的合规性和安全性；

6.部分国有资产处置未履行审批手续的问题，区供热物业服务中心已按照相关规定，将已处置资产账目及时进行价值盘点，报告区国有资产监督管理办公室进行审批。

（二）民生审计查出问题整改情况

共20个问题，已全部完成整改，落实整改金额1.85万元，建立完善制度机制4项。对6家基层医疗卫生机构审计中发现的：

1.政策落实方面，部分基层医疗机构重点人群管理任务未完成，虚构基本公共卫生服务事项，家庭医生各项服务工作不规范等问题，已通过强化对基层医疗机构的业务指导，加强对重点人群的随访管理，完善重点人群医疗服务内容等措施完成整改。

2.资金管理使用方面，分解下达资金不及时，多发乡村医生补助资金，部分专项资金结余两年未使用等问题，已通过收回多发补助资金，建立健全内部控制制度，加快专项资金支付进度等措施完成整改。

3.服务管理方面，部分基层医疗机构检测人员缺失，医疗检测设备超出使用年限，检验试剂管理不到位，电子信息管理不规范等问题，已通过签约第三方医疗检测机构，采购新型医疗检测设备，完善医疗物资管理制度等措施完成整改。

（三）领导干部经济责任审计查出问题整改情况

共25个问题，已全部完成整改，落实整改金额5.93万元，建立完善制度机制9项。审计中发现的：

1.贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署方面，个别单位综合文化站未能发挥作用，救灾应急储备物资管理不到位，招生简章未注明收费标准等问题。已通过制定文化活动计划，建立应急物资日常管理制度，在招生简章中注明收费标准等措施完成整改。

2.部门重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果方面。个别单位“两变三化”工作落实不到位，行政处罚事项整改不彻底，食堂管理工作存在缺陷等问题。已通过规范落实“两变三化”工作措施，严格执行行政处罚执行程序，对食堂食品安全和健康管理进行规范等措施完成整改。

3.财政财务管理方面，与聘用人员未签订用工合同，建设项目超比例预留质保金，内控制度执行不到位，日常公用经费报销不规范，固定资产入账不及时等问题。已通过完善劳务合同签订手续，加强对新建设项目全流程管理，建立健全内部控制管理制度，完善日常公用经费报销手续，对新购入固定资产及时入账管理等措施完成整改。

三、下一步工作打算

（一）提高政治站位，扛牢整改责任。审计机关将审计整改作为重大政治任务，对审计整改工作进行监督管理，指导督促被审计单位整改到位。被审计单位认真履行整改主体责任，对审计整改一抓到底，跟进进度、严控时限，推动问题改彻底、改到位。

（二）坚持问题导向，强化源头治理。深挖审计发现问题根源，坚持从体制机制层面找病根、堵漏洞，推动建章立制。发挥审计发现问题预警通报作用，努力实现整改一个问题、完善一类制度、规范一片领域的效果，以审计整改的实际成效服务全区中心大局。

（三）强化贯通协作，增强监督合力。不断优化完善协同配合机制，强化审计监督与各类监督协作配合。审计机关将持续加强跟踪督促检查，对整改不力、敷衍整改、虚假整改的单位和人员，依法依规向纪检监察机关、组织人事部门和有关主管部门进行移送，切实增强监督权威性严肃性。